35年稅務稽查經驗
注冊稅務師，高級會計師
中國稅收籌劃理論奠基人之一
中國稅收籌劃方案設計第一人
中央財大稅收籌劃與法律研究中心副主任
北大、清大、上海交大、南大、中大等院?？妥淌?br />曾任：某地級市稅務局 ｜稅務稽查負責人
曾任：某地級市稅務局管理分局 ｜局長
曾任：某地級市稅務局涉外分局 丨局長
擅長領域：企業(yè)各類財稅問題處理、稅收籌劃與風
為什么群力企業(yè)集團在資產重組過程中損失稅收利益4000多萬元？
為什么國泰集團的一筆籌資業(yè)務就多繳稅700多萬元？
在稅務管理力度越來越大的形勢下，稅收成本已經成為影響企業(yè)經濟效益的一個重要因素。但是，企業(yè)投資和生產經營的各環(huán)節(jié)都影響到稅收問題，無論哪一筆業(yè)務處理不當，都會給企業(yè)帶來較大的涉稅風險。而且更可悲的是，許多投資人多繳了稅而渾然不知！
老板的困惑：我以幾十萬的薪水專門聘請了高水平的財務總監(jiān)，為什么稅務機關來查賬還是罰了幾百萬？
財務總監(jiān)的困惑：我和我的部下都很努力，為什么稅務機關來查賬還是查出那么多問題？
在規(guī)模企業(yè)里，老板不想偷稅，財務人員也十分敬業(yè)。但是，他們?yōu)槭裁催€有這些困惑？問題的關鍵是許多涉稅問題并不是財務人員所能夠解決的，因為涉稅風險產生環(huán)節(jié)幾乎有80%不在財務手上！
也許你認為，我與稅務局某人的關系很好，一旦出現問題，可以“擺平”各種“災難”。但是，事實上是不可能的！看看你身邊的企業(yè)吧，他們與稅務機關的關系不是不“鐵”，也些還是“稅務機關認可的”，但是他們已經被補稅罰款。
涉稅風險無處不在：稅收政策不斷變化，企業(yè)人員往往沒有注意到這一點；企業(yè)規(guī)模越來越大，涉稅問題越來越多；稅務管理越來越嚴，企業(yè)的內部管理機制卻無法適應！結果應當申報繳納的稅款卻沒有申報，從而為自己增加了一筆稅收風險（罰款）；當然還有你更不愿意看到的，稅收政策已經調整，由于我們把握不透這一點，結果不該繳納的稅款多繳了，自己還不知道……
面對這些尷尬，現在我們應當怎么辦？聽聽專家建議吧！稅務專家會告訴你：目前公司的涉稅風險在哪里，產生風險的原因是什么，我們應當如何應對……
了解企業(yè)涉稅風險的表現形式
了解不同企業(yè)涉稅風險的特點
理解涉稅風險與企業(yè)經營及管理的關系
初步掌握規(guī)避稅風險的基本思路和方法
第一講：企業(yè)涉稅風險概覽
一、企業(yè)成長環(huán)境分析
（一）改革開放對我國經濟的影響
（二）體制轉型對我國經濟的影響分析
（三）市場經濟對建設對企業(yè)發(fā)展的影響分析
二、企業(yè)家對稅收和認識
（一）老板對稅收的常見認識
1、稅收優(yōu)惠就是“唐僧肉”
2、稅收就要“打關系”
3、稅收可以“打擦邊球”
4、“我不想偷稅了，所以我聘請高水平的財務經理”
（二）企業(yè)多繳冤枉稅的具體表現
1、炒股不當多繳稅案例分析
2、企業(yè)的法律形式安排不當長期多繳稅
3、促銷方法不當造成多繳稅案例分析
4、采購操作不當被罰稅
5、成本（費用）處理不當多繳稅
6、員工激勵機制不當多繳稅
7、經營成果分配不當多繳稅案例分析
8、結合實際分析十個涉稅風險案例
第二講：企業(yè)涉稅風險的實現表現揭示
一、投資活動的稅收分析
（一）間接投資業(yè)務的涉稅風險案例分析
（二）直接投資業(yè)務的涉稅風險案例分析
二、日常經營業(yè)務操作的涉稅風險
（一）日常業(yè)務流程的操作風險
1、采購貨物的涉稅風險
2、運費處理的涉稅風險
3、制造環(huán)節(jié)的涉稅風險
4、銷售環(huán)節(jié)的涉稅風險
5、籌資環(huán)節(jié)的涉稅風險
（二）業(yè)務模式選擇的涉稅風險
1、建賬方式不同的風險（分別核算與合并核算）
2、經營模式的風險（塔吊為例）
三、分配業(yè)務的涉稅風險
四、企業(yè)清算與注銷環(huán)節(jié)的涉稅風險
第三講：企業(yè)涉稅風險產生的原因分析
一、稅收政策變化引起的風險
（一）稅收政策變化的根本原因
（二）稅收政策變化的特點
（三）新冠疫情影響下的政策走向
二、稅務管理手段變化形成的風險
（一）新刑法涉稅條款修改對企業(yè)的影響分析
（二）目前稅務管理特點分析
（三）金稅工程升級條件下的稅務管理
三、企業(yè)經營活動變化帶來的風險
（一）企業(yè)擴張過程中的稅收問題
1、如何建賬建制
2、納稅人身份的選擇
3、對外投資方式
……
（二）內部控制的風險
（三）業(yè)務操作的涉稅風險
“病從口入”在稅收上的表現
運費處理還會讓自己多繳稅？
車間與稅局有多遠？
銷售產品跟稅收有什么關系？
你可知道籌資的時候多交稅？
已經“按章納稅”了，稅局為什么還找上門？
稅收優(yōu)惠為什么不讓享受？
……
四、政策理解和執(zhí)行方面不到位
（一）“按章納稅”的風險
（二）對有關稅收優(yōu)惠政策的運用和執(zhí)行不到位的風險
（三）對稅收政策缺乏系統(tǒng)性把握
（四）稅收策劃的成本大于效益
第四講：涉稅風險防范的具體措施及業(yè)務分析
一、建立防范涉稅風險的意識
1、建立正確的稅收意識
2、建立涉稅事項的風險意識，立足于事先防范。
3、及時地、系統(tǒng)地學習稅收政策，準確理解和把握稅收政策的內含。
4、加強與當地稅務機關的聯(lián)系，充分了解當地稅務征管的特點和具體要求。
二、納稅風險規(guī)避與化解策略
1、建立全員管稅新理念
2、完善企業(yè)內部考核機制
3、建立內部審計機制
4、利用外腦建立“防火墻”保護系統(tǒng)
5、掌握風險化解技術
三、若干業(yè)務問題的涉稅風險及籌劃技術解析
1、建筑施工業(yè)務的涉稅案例分析
2、科技孵化業(yè)務的涉稅案例分析
3、高科技材料業(yè)務的涉稅案例分析
4、貿易業(yè)務的涉稅案例分析
5、醫(yī)藥研發(fā)業(yè)務的涉稅案例分析
6、股權投資業(yè)務的涉稅案例分析
學員可以帶著實務過程中的疑難問題到現場，專家將給予現場解答。
